W świecie, w którym pieniądze przekraczają granice jednym kliknięciem, a transakcje stają się coraz bardziej złożone, przeciwdziałanie praniu pieniędzy to wspólna odpowiedzialność wszystkich krajów. Jeśli chcesz pełnić funkcję AML Officera lub jesteś wyznaczony do tej roli, sprawdź, jak zdobyć kwalifikacje wymagane przez prawo i skutecznie przygotować się do realizacji ustawowych obowiązków.
Od lokalnego biznesu do globalnej sieci — czujność potrzebna wszędzie
Pranie pieniędzy to zjawisko, które wykracza poza granice państw i branż. Dlatego skuteczność działań AML zależy od międzynarodowej współpracy i spójnej koordynacji między krajami. Polska aktywnie uczestniczy w globalnych inicjatywach przeciwdziałających praniu pieniędzy, m.in. poprzez współpracę z FATF (ang. Financial Action Task Force) – Grupą Specjalną ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy.
W naszym kraju system przeciwdziałania praniu pieniędzy koordynuje Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF). To do niego trafiają raporty sporządzane przez instytucje obowiązane. Do walki z przestępczością finansową włączają się także jednostki współpracujące, takie jak Komisja Nadzoru Finansowego, Narodowy Bank Polski czy Najwyższa Izba Kontroli.
Lista instytucji obowiązanych jest szeroka i obejmuje różne branże. Obok banków i instytucji finansowych znajdują się także biura rachunkowe, doradcy podatkowi, biegli rewidenci, pośrednicy nieruchomości, notariusze, operatorzy gier losowych, a nawet domy aukcyjne czy galerie sztuki. Każdy z tych podmiotów może zostać wykorzystany w procederze prania pieniędzy, dlatego wszystkie muszą być przygotowane na rozpoznawanie ryzyka i reagowanie na podejrzane transakcje.
Obowiązki, które łączą różne branże
Choć instytucje obowiązane działają w różnych sektorach, muszą spełniać zbliżone wymogi. Do podstawowych zadań należą:
- okresowe szkolenia z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy;
- wdrożenie procedury wewnętrznej;
- analiza transakcji oraz ocena ryzyka AML.
Ważnym elementem skutecznego systemu przeciwdziałania praniu pieniędzy są szkolenia. Pomagają one kadrze zarządzającej i pracownikom zrozumieć zagrożenia z nim związane, rozpoznawać podejrzane transakcje i właściwie reagować w nietypowych sytuacjach. Wymogi ustawowe zakładają, że wiedza w tym zakresie musi być stale uzupełniana — szkolenia AML nie są jednorazowym obowiązkiem, lecz elementem regularnego doskonalenia.
Równie istotnym obowiązkiem jest przygotowanie procedury wewnętrznej dostosowanej do specyfiki danej firmy. Dokument ten powinien precyzyjnie określać zasady postępowania oraz środki stosowane w celu zapobiegania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Uzupełnieniem procedury jest bieżąca analiza transakcji, obejmująca m.in. profilowanie klientów, wykrywanie operacji ponadprogowych i podejrzanych czy weryfikację na podstawie list sankcyjnych.
Praktyczne przygotowanie z Kursem AML i CFT
Wdrażanie procedur przeciwdziałania praniu pieniędzy wymaga specjalistycznej wiedzy oraz znajomości aktualnych regulacji. Szkolenie AML i CFT z certyfikatem w Krajowej Izbie Księgowych zostało przygotowane z myślą o osobach chcących realizować te obowiązki w instytucjach objętych przepisami AML/CFT.
Program szkolenia obejmuje osiem modułów tematycznych, takich jak: wprowadzenie do AML, obowiązki instytucji obowiązanych, współpraca z jednostkami w systemie AML, rynek kryptowalut, wymiana informacji i RODO, środki ograniczające i sankcje, system informacji finansowej oraz praktyczne studia przypadków.
Więcej informacji o kursie AML oraz pozostałych szkoleniach znajdziesz na stronie Krajowej Izby Księgowych https://kik.edu.pl/.
